Tabela INSS 2025: entenda as principais mudanças 

É importante ter informações sobre as mudanças na tabela INSS 2025. Afinal, as novidades impactam a vida das empresas e dos colaboradores. 

A nova tabela do INSS foi divulgada em janeiro de 2025, depois que o reajuste do salário-mínimo entrou em vigor, alterando, assim, o valor de contribuição do Instituto Nacional do Seguro Social (INSS).

Neste conteúdo, vamos apresentar a nova tabela do INSS 2025 e explicar tudo o que mudou neste ano: as alíquotas, as faixas salariais e o novo teto. 

Além disso, vamos mostrar como calcular o desconto no salário dos funcionários e o impacto das mudanças para as empresas. Vem conferir! 

Reajustes INSS 2025: qual o novo salário mínimo e novo teto?

O salário-mínimo no Brasil foi reajustado para R$ 1.518,00 em janeiro de 2025 – antes o valor era de R$ 1.412,00. A mudança andou em linha com o Índice Nacional de Preços ao Consumidor (INPC) de 2024, que ficou em 4,77%, segundo dados do Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística (IBGE).

Quando o salário-mínimo sobe, as faixas salariais do INSS também são ajustadas para acompanhar a nova realidade econômica. Isso acontece porque o cálculo das contribuições previdenciárias é baseado no INPC, que reflete a inflação. 

Além disso, o teto previdenciário também foi reajustado, passando de R$7.786,02 em 2024 para R$8.157,41 em 2025. 

Isso significa que mesmo que uma pessoa contribua com o maior valor para a previdência, sua aposentadoria não irá ultrapassar essa quantia (o teto). 

E qual é o piso previdenciário em 2025? 

Em 2025, o piso previdenciário, valor mínimo dos benefícios do INSS (aposentadoria, auxílio-doença, pensão por morte) e das aposentadorias dos aeronautas, é de R$ 1.518,00 (igual ao salário-mínimo nacional vigente).

Assim como o Benefício de Prestação Continuada da Lei Orgânica da Assistência Social (BPC /LOAS), destinado a idosos e a pessoas com deficiência em situação de extrema pobreza, e as pensões especiais para dependentes das vítimas de hemodiálise da cidade de Caruaru (PE) – o valor do piso previdenciário para eles também é de R$ 1.518,00.

Já o benefício pago a seringueiros e aos dependentes, com base na Lei nº 7.986/89, passa a ser de R$ 3.036,00. A cota do salário-família passa a ser de R$ 65,00, para o segurado com remuneração mensal não superior a R$ 1.906,04.

Tabela INSS 2025: faixas salariais e alíquotas 

O modelo de contribuição do INSS segue um formato progressivo, o que significa que as alíquotas são aplicadas gradualmente conforme o salário do trabalhador. Dessa forma, cada faixa salarial recebe um percentual específico de desconto.

Confira abaixo a tabela oficial para 2025:

Qual é o limite máximo de desconto do INSS em 2025? 

Teto de contribuição do INSS é o valor máximo que pode ser descontado de uma pessoa, mesmo quando ela ganha mais do que R$ 8.157,41.

Em 2025, o limite de desconto foi definido em R$ 951,62 (corresponde a 11,69% do teto previdenciário). Ou seja, trabalhadores com salários acima desse valor terão a contribuição limitada, porém, os benefícios serão calculados com base nesse teto.

Qual é o valor mínimo de desconto do INSS em 2025?

O valor mínimo de desconto é de R$113,85, correspondente à alíquota de 7,5% sobre o salário mínimo de R$1.518,00. 

Quais são as principais mudanças na tabela do INSS em 2025?

1. Reajuste do salário-mínimo: passou de R$ 1.412,00 para R$ 1.518,00.
2. Novo teto previdenciário: aumentou de R$ 7.786,02 para R$ 8.157,41.
3. Faixas salariais atualizadas: os valores de contribuição foram revistos para refletir o novo salário-mínimo e a inflação.
4. Alíquotas progressivas mantidas: permanecem em 7,5%, 9%, 12% e 14%, aplicadas de forma escalonada conforme o salário.
5. Limite máximo de desconto: o teto de contribuição do INSS passou a ser de R$ 951,62.
6. Desconto mínimo: agora é de R$ 113,85, equivalente a 7,5% do salário-mínimo.
7. Piso previdenciário: igualado ao novo salário-mínimo, R$ 1.518,00.

Como é feito o desconto do INSS? 

Tanto o limite máximo quanto o valor mínimo de desconto do INSS devem ser aplicados automaticamente na folha de pagamento dos trabalhadores com carteira assinada.

Assim, com as mudanças em 2025, os empregadores precisam aplicar as novas alíquotas e atualizar os cálculos, para evitar cometer erros. 

Quem contribui de forma autônoma precisa também recalcular os valores dos pagamentos mensais, considerando as novas faixas salariais. 

Leia também | Como fazer a folha de pagamento para profissionais autônomos?

E como calcular o desconto do INSS no salário?

Existe uma fórmula para calcular o desconto do INSS no salário. Basta aplicar a alíquota correspondente à faixa salarial e descontar a dedução prevista para encontrar o valor do desconto.

A fórmula é a seguinte: Desconto do INSS = (Salário x Alíquota) − Dedução

Para ficar mais claro, imagine que uma pessoa tenha um salário de R$ 3.000,00 (a alíquota, segundo a tabela INSS 2025, é de 12% e a dedução é de R$106,59).

Aplicando a fórmula, teríamos: 

Desconto do INSS = (3.000 x 0,12) − 106,59 = 253,41

Neste caso, o desconto do INSS será R$ 253,41.

Qual é o impacto da tabela INSS 2025 nas empresas?

Para as empresas, alguns dos principais efeitos da nova tabela INSS 2025 são: 

• Aumento dos custos com folha de pagamento: com o reajuste das alíquotas e faixas salariais, as empresas precisarão recalcular os valores descontados dos funcionários e os encargos previdenciários (o que pode gerar aumento nos custos trabalhistas, especialmente para empresas com muitos empregados).

• Ajustes na contabilidade e no RH: esses setores precisam atualizar seus sistemas para garantir que os cálculos de contribuição previdenciária estejam corretos (isso inclui a adaptação de softwares de folha de pagamento e a revisão de contratos de trabalho).

• Impacto na retenção de talentos: com o aumento das contribuições, alguns trabalhadores podem perceber uma redução no salário líquido (e isso pode influenciar na satisfação dos funcionários e exigir que as empresas adotem estratégias para manter a motivação e a retenção de talentos). Preparamos um conteúdo com dicas práticas para retenção de talentos que pode ser útil 😉

• Reflexos nos benefícios previdenciários: o reajuste das faixas salariais também impacta os benefícios pagos pelo INSS, como aposentadorias e auxílios (empresas que oferecem benefícios complementares podem precisar revisar suas políticas para manter a atratividade dos pacotes de remuneração). 

Outras dúvidas sobre a tabela INSS 2025

Confira outras dúvidas recorrentes sobre INSS e tabela 2025: 

O que é o INSS? 

O INSS (Instituto Nacional do Seguro Social) é o órgão responsável pela administração da Previdência Social no Brasil. É o órgão que garante o pagamento de benefícios como aposentadorias, pensões, auxílio-doença, salário-maternidade e outros direitos aos trabalhadores que contribuem regularmente.

Como os reajustes do INSS são definidos?

Os reajustes anuais do INSS são baseados no Índice Nacional de Preços ao Consumidor (INPC) acumulado no ano anterior e no aumento do salário-mínimo estabelecido pelo governo federal.

Quais são as alíquotas do INSS em 2025?

As alíquotas de contribuição do INSS para 2025 variam de acordo com as faixas salariais. Em 2025, a tabela é a seguinte: 

• Até R$ 1.518,00: 7,5%;
• De R$ 1.518,01 até R$ 2.793,88: 9%;
• De R$ 2.793,89 até R$ 4.190,83: 12%;
• De R$ 4.190,84 até R$ 8.157,41: 14%.

Quem é obrigado a contribuir para o INSS?

A contribuição do INSS é obrigatória para os seguintes perfis:

• Trabalhadores formais com carteira assinada (desconto automático na folha de pagamento).
• Empregados domésticos, com desconto feito pelo empregador.
• Contribuintes individuais e autônomos, que realizam o pagamento mensal via GPS (Guia da Previdência Social).
• Microempreendedores Individuais (MEI), que contribuem com valor fixo mensal.
• Segurados facultativos, como estudantes e donas de casa que optam por contribuir para garantir direitos previdenciários.

Agora que você já sabe tudo sobre a tabela INSS 2025, continue acompanhando nossos conteúdos por aqui.  

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FAQ: perguntas frequentes e respostas sobre a tabela INSS 2025

1. Qual é o valor do salário-mínimo em 2025?

O valor do salário mínimo é de R$ 1.518,00, reajustado em janeiro de 2025.

2. Qual é o teto do INSS em 2025?

O teto do INSS em 2025 é de R$ 8.157,41, valor máximo para aposentadorias e benefícios.

3. Quais são as alíquotas de contribuição do INSS em 2025?

Estas são as alíquotas de contribuição do INSS em 2025: 7,5%, 9%, 12% e 14%, conforme a faixa salarial.

4. Quais são as novas faixas de contribuição e alíquotas?

As novas faixas de contribuição e alíquotas do INSS em 2025 são:

• Até R$ 1.518,00 – alíquota de 7,5%
• De R$ 1.518,01 até R$ 2.793,88 – alíquota de 9%
• De R$ 2.793,89 até R$ 4.190,83 – alíquota de 12%
• De R$ 4.190,84 até R$ 8.157,41 – alíquota de 14%

As alíquotas são aplicadas de forma progressiva, ou seja, por faixa salarial.

5. Qual é o valor mínimo de desconto do INSS em 2025?

O valor mínimo de desconto do INSS em 2025 é de R$ 113,85, para quem ganha um salário-mínimo.

6. Qual é o valor máximo de desconto do INSS em 2025?

O valor máximo de desconto do INSS em 2025 é de R$ 951,62, mesmo para salários acima do teto.

7. Como calcular o desconto do INSS no salário?

É possível calcular o desconto do INSS no salário com a fórmula: salário vezes alíquota menos dedução.

8. Quem precisa contribuir para o INSS?

Devem contribuir para o INSS todos os trabalhadores com vínculo formal e também os que exercem atividade remunerada por conta própria. Isso inclui empregados com carteira assinada, empregados domésticos, contribuintes individuais (autônomos), microempreendedores individuais (MEIs) e segurados facultativos que optam por contribuir para garantir cobertura previdenciária.